Yabancı Şirketin Türkiyedeki banka hesabına ilişkin vergi ve diğer mevzuat hükümleri

Merhabalar

Akademik bir konu olmasına rağmen aşağıdaki konuya cevap arıyorum, şimdiden teşekkürler.

Bir yabancı şirket sahibi Türkiye'de potansiyel vergi numarası alarak bir banka hesabı açarak yurtdışındaki bu şirketten Türkiyeye döviz getirip burada dövizi TL'ye çevirip yüksek faiz oranlarından yararlanıp daha sonra parayı tekrar dövize çevirerek yurtdışına çıkarmaktadır.

Bu halde denetime takılacak ya da bir kanun hükmüne karşılık gelen bir yasa var mıdır?
MASAK şüpheli işlemler vb düzenlemeleri uyarınca ve Bankalarda tabi oldukları mevzuatlar uyarınca bu tarz işlemleri nasıl engelliyor olabilir?

Kısa da olsa yardım ve görüşlerinizi bekliyorum,
Saygılarımla

Sayin Meslektasim,
Sorunuz bana biraz ustu kapali geldi! Anlayamadigim konu sizin bu X sirket hakkinda sikayet etmek mi yoksa sadece bilgi edinmek uzere mi arastirdiginiz!? Tabi daha cik yazarsaniz bilgilerimi sizinle paylasmaya calisacagim.
Saygilarimla

Umut Bey
Haklısınız, soruyu biraz üstü kapalı sordum. Yabancı bir müvekkilim Türkiye'de yukarda anlatmaya çalıştığım tarzda yurtdışından döviz getirip burda YTL bazında faiz işletip daha sonra bunu tekrar dövize çevirip yurtdışına çıkarmak amacında..Kendisine bunun mümkün olduğunu fakat BDDK ve MASAK gibi kurumlara takılacağını aktardım..(şüpheli işlemler, belli işlem limitleri vs.) Ama mevzuatımızda bir açık olduğu gerçek, hele Türk parasının korunması hakkındaki kanundaki son değişiklikle işler biraz daha karışık bir hal aldı.. Ben ikinci bir görüş olarak meslektaşlarımdan görüş almak adına bu soruyu siteye taşımıştım..Sizin de konu hakkındaki görüş ve bilgilerinizi almak beni çok memnun edecektir. Değerli vaktinizi ayırdığınız için teşekkür ederim. Saygılarımla

Degerli Meslektasim,
Bildiginiz gibi her seyden once bir yabancinin Turkiye Cumhuriyeti Devleti sinirlari icerisinde is kurmasi icin 4817 sayili kanunda duzenlenen hukumlerle belirlenmis sartlara haiz olup ve yine ayni yasayla yabancilarin belli islerde calismalari yasaklan hususlarinida dikkat etmesi gerekmektedir.
Sizin muvekkilinizin belirtmis oldugunuz tarzda bir calismayi yapabilmesi icin ilk once boyle bir islemi yapabilecek sirketi Turkiyede kurma izni almasi sarttir nitekim daha sonra sirketin mahiyetinde olmaz isede belirtmis oldugunuz tarzdaki islemlerinde mutlaka BDDK ile karsi karsiya gelecegi dusuncesindeyim.
Yine bu paranin Turkiyeden Avrupa veya Amerikaya gonderildigini farz ederek konuyu yanitlamaya calisacagim: Avrupaya bu sekilde para giris ve cikislarinin yapilmasi kesinlikle yasaktir, Gerekce: Sermayesi olan kimselerin paralarini Avrupadan dunyadaki her hangi bir yerine veya Avrupaya giris ve cikislarinda 1. Para degeri 10 000 Avrodan fazla ise Gumruk Muhafizlarina belirtmek zorunlulugu mevcuttur, 2.Bu paralarin meblagi 10000 Avro dan fazla ise bunun mutlaka BANKA sifati veya PARA transfer araci olan resmi kuruluslar tarafindan gerceklestirilmesi gerekmektedir ve yine eger devletin yetkili kurumlari bundan suphe ederlerse sermayenin kaynagini yasal olarak belgelenmesi gerekmektedir. Amerika ise paralarin degeri 100 000 Dolardan fazla meblaglarin mutlaka mensalarinin belirtilmesi ve ancak izin alndiktan sonra islem yapilablmesi kosullarini sart koymaktadir.
Genel olarak resmi bir sirket buniyesinde bu tur islemlerin gerekceli ve kaynagi belli olan gelirler uzerinden hareket edilerek ve gerekli masraf ve vergilerin yasal olarak odenmesi halinde ise bir problem ile karsilasmayacaginizi da kanaaten ilave etmek isterim.
Bilgilerinize sunulur.