Vergi iadesi-düzeltme beyannamesi-ACİL

Merhabalar,

Müvekkil şirket kiracısı bulunduğu mağaza sahibi ile arasında sorun yaşanınca , işyeri sahibi tarafından müvekkile kesilen faturaları teslim almamış ve muhasebe kayıtlarına dahil etmemiştir.

Aralık 2010 dönemine ait KDV beyannamesi 21.01.2011 tarihinde internet üzerinden beyanname olarak gönderilmiş ve tahakkuk ettirilmiş o tarihte çıkan 5.000,00 TL. ödenmiştir.

Ancak Ocak 2011 de işyeri sahibi ile anlaşılmış ve sulh olunmuştur. Toplam 210.000 TL.(180.000 TL+30.000 TL.KDV) değerindeki faturalar geriye dönük olarak kayıtlara alınmış ve daha sonra 31 ocak 2011 tarihinde iade faturası kesilmiş ve işyeri sahibine verilmiştir. Akabinde 03.02.2011 tarihinde düzeltme beyannamesi e beyanname olarak gönderilmiş ve tahakkuk ettirilmiştir.

Vergi dairesi düzeltme beyannamesini KDV kanunu 29/3 gereğince reddetmiştir.

Bunun üzerine Gelir İdaresi Başkanlığına şikayet yoluna gidilmiş,aynı cevap alınmıştır.

Vergi dairesi ile yaptığım görüşme sonucunda anladığım kadarı ile normalde uygulamada bu durumda mahsup işlemi yapılıyordu, ancak gelir idaresi başkanlığının bu yazısı üzerine yolumuz tıkalı dediler,siz kendi yolunuzu kendiniz kapatmışsınız tarzında yorumlarda bulundular.

Bu durumda her ne kadar şimdi vergi dairesinde borçlu görünmesek de ; 30.000,00 TL.borçlu durumdayız.Dava açabilirim diye düşünüyorum ve önümde dava açmak üzere 1 gün sürem var, konu hakkında bana yardımcı olabilecek meslektaşlarımın acilen yardımlarını rica ediyorum.Ne yapmalıyım,dava açmazsam hak kaybı olur mu, yoksa bize borç çıkana kadar beklesek ve gelecek yazı sonucuna göre mi dava açsak???

Saygılarımla,

Aralık Ayı Düzeltmeden önce ödenecek kdv ne kadardır ?
Düzeltmeden sonra ödenecek kdv ne kadardır?

Ocak Ayı için ödenecek kdv ne kadar çıkmıştır ?
Hangi vergi dairesinin mükellefisiniz ?